Каждый месяц Джуди необходимо рассчитывать сумму процентов для начисления на просроченные счета ее компании. Они взимают 18% годовых, но Джуди хочет ежедневно увеличивать сумму, исходя из баланса клиента. Она не совсем понимает, как рассчитывать ежемесячные проценты, которые должны взиматься со счета каждого клиента.

Большая часть ответа будет зависеть от характера данных, с которыми вы работаете. Если балансы ваших клиентов меняются в течение месяца из-за платежей и покупок, то наиболее понятный способ справиться с ситуацией — составить рабочий лист для каждого из ваших клиентов. В столбце A могут быть даты, в столбце B — покупки, в столбце C — платежи, в столбце D — проценты, а в столбце E — баланс.

В этом сценарии вам нужно всего лишь поместить сумму ежедневных покупок и платежей в столбцы B и C. В столбце D, в котором рассчитываются ежедневные проценты, будет следующая формула:

=(E1+B2-C2)*0.18/365

Это берет баланс предыдущего дня, складывает покупки, вычитает платежи, а затем вычисляет проценты на эту сумму. В данном случае это 18% (годовая процентная ставка), деленная на количество дней в году. Затем в столбце E вы должны рассчитать баланс на новый день следующим образом:

=E1+B2-C2+D2

Вы можете скопировать формулы в столбцы D и E, и вы всегда будете знать остаток на счете в конце каждого дня.

Если учетная запись совершает только одну покупку или платеж в месяц, то вы можете использовать функцию листа FV (будущая стоимость) для расчета процентов, подлежащих начислению при каждом изменении баланса счета. Это можно сделать с помощью этой формулы:

=FV(0.18/365,days,0,start)

Единственные две переменные, которые вам нужно здесь подключить, — это количество дней между транзакциями (например, 23 дня или 30 дней или что бы то ни было с момента изменения баланса) и начальный баланс в начале этого периода. Этот начальный баланс следует подставить как отрицательную сумму.

Например, предположим, что в начале периода на счете был баланс в 1000 долларов. 25 числа месяца со счета было выплачено 250 долларов, так что в этот день произошло изменение баланса счета. На день до изменения (на 24) формула для расчета баланса с процентами была бы такой:

=FV(0.18/365,24,0,-1000)

Конечно, прежде чем вы начнете взимать проценты с ваших клиентов, вы захотите проверить, есть ли у вас законное право ежедневно взимать сложные проценты. Некоторые правительства могут не разрешить вам это сделать. В этом случае вы можете по-другому взглянуть на расчет процентов. Некоторые компании отказываются от начисленных ежедневных процентов и просто взимают простую процентную ставку на дату закрытия месяца. Эту сумму процентов легко вычислить, если предположить, что ваши месяцы выставления счетов соответствуют calendar месяцам:

=Balance * 0.18/12

Есть ряд других методов начисления процентов, которые также могут быть применены. Например, вы можете установить минимальную ежемесячную плату за обслуживание (иногда называемую «платой за перевозку») или вы можете рассчитывать проценты на основе 360-дневного или 13-месячного года.

Чтобы убедиться, что вы правильно рассчитываете сборы, вам следует посоветоваться с бухгалтером и юристом. (Последнее, потому что в соглашениях о расчетах может быть словоблудие, в котором оговаривается, как взимаются проценты, и могут быть законы, ограничивающие некоторые виды сборов.)

ExcelTips — ваш источник экономичного обучения Microsoft Excel.

Этот совет (10344) применим к Microsoft Excel 2007, 2010, 2013, 2016, 2019 и Excel в Office 365. Вы можете найти версию этого совета для старого интерфейса меню Excel здесь:

link: / excel-Calculating_Monthly_Interest_Charges [Расчет ежемесячных процентных сборов].