Chaque mois, Judy doit calculer un montant d’intérêt à imputer sur les comptes en souffrance de son entreprise. Ils facturent 18% par an, mais Judy souhaite composer le montant quotidiennement, en fonction du solde du client chaque jour. Elle n’arrive pas à comprendre comment trouver les intérêts mensuels qui devraient être facturés au compte de chaque client.

Une grande partie de la réponse dépendra de la nature des données avec lesquelles vous travaillez. Si les soldes de vos clients changent au cours du mois en raison des paiements et des achats, le moyen le plus compréhensible de gérer la situation consiste à établir une feuille de calcul pour chacun de vos clients. La colonne A peut contenir des dates, la colonne B peut contenir des achats, la colonne C des paiements, la colonne D représente les frais d’intérêt et la colonne E le solde.

Dans ce scénario, il vous suffit de placer le montant des achats et des paiements quotidiens dans les colonnes B et C. La colonne D, qui calcule les intérêts quotidiens, aurait cette formule:

=(E1+B2-C2)*0.18/365

Cela prend le solde de la veille, ajoute les achats, soustrait les paiements, puis calcule les intérêts sur ce montant. Dans ce cas, il est de 18% (le taux d’intérêt annuel) divisé par le nombre de jours dans l’année. Dans la colonne E, vous calculeriez ensuite le solde pour le nouveau jour, comme suit:

=E1+B2-C2+D2

Vous pouvez copier les formules dans les colonnes D et E et vous saurez toujours le solde du compte à la fin de chaque journée.

Si le compte n’effectue qu’un seul achat ou paiement par mois, vous pouvez utiliser la fonction de feuille de calcul FV (valeur future) pour calculer les intérêts à évaluer au moment de chaque modification du solde du compte. Vous feriez cela en utilisant cette formule:

=FV(0.18/365,days,0,start)

Les deux seules variables que vous devez brancher ici sont le nombre de jours entre les transactions (par exemple 23 jours ou 30 jours ou quoi que ce soit depuis qu’il y a eu un changement dans le solde) et le solde de départ au début de cette période. Ce solde de départ doit être branché comme un montant négatif.

Par exemple, disons que le compte avait un solde de 1 000 $ au début de la période. Le 25 du mois, le compte a payé 250 $, donc c’était le jour où le solde du compte a changé. À la veille du changement (à partir du 24), la formule pour calculer le solde avec intérêts aurait été la suivante:

=FV(0.18/365,24,0,-1000)

Bien sûr, avant de commencer à facturer des intérêts à vos clients, vous voudrez vérifier si vous êtes légalement autorisé à composer des intérêts quotidiennement. Certains gouvernements peuvent ne pas vous permettre de le faire. Dans ce cas, vous envisagez peut-être de calculer les intérêts différemment. Certaines entreprises renoncent à l’intérêt quotidien composé et facturent simplement un taux d’intérêt simple à la date de clôture du mois. Ce montant d’intérêt est facile à calculer, en supposant que vos mois de facturation correspondent aux mois calendar:

=Balance * 0.18/12

Il existe également un certain nombre d’autres techniques de facturation d’intérêts qui pourraient être appliquées. Par exemple, vous pouvez instituer des frais de service mensuels minimaux (parfois appelés frais de port) ou vous pouvez calculer les intérêts sur une année de 360 ​​jours ou sur une année de 13 mois.

Pour vous assurer que vous calculez correctement les frais, vous voudrez vérifier auprès de votre comptable et de votre avocat. (Ce dernier parce qu’il pourrait y avoir un verbiage dans les accords de compte qui stipulent comment les intérêts doivent être facturés et qu’il pourrait y avoir des lois qui restreignent certains types de frais.)

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Cette astuce (10344) s’applique à Microsoft Excel 2007, 2010, 2013, 2016, 2019 et Excel dans Office 365. Vous pouvez trouver une version de cette astuce pour l’ancienne interface de menu d’Excel ici:

link: / excel-Calculating_Monthly_Interest_Charges [Calcul des frais d’intérêt mensuels].